СОЗДАНИЕ ЗПИФ под разные цели и задачи

https://galaktika-finance.ru/wp-content/uploads/2022/09/1.jpg

Закрытый Паевой Инвестиционный Фонд (ЗПИФ) является актуальным
инструментом владения и управления бизнесом.

ЗПИФ создается на длительный срок для решения определенных бизнес-задач. Паи ЗПИФ могут быть приобретены в момент организации фонда или при дополнительной выдаче. Паи погашаются в период завершения работы фонда или через биржевую организацию обращения.

Преимущества ЗПИФ в сравнении с другими формами организации бизнеса заключаются в следующем:

— ЗПИФ не является юридическим лицом, в связи с этим существуют преференции по налогообложению прибыли – «нулевой» налог на
прибыль.

— Управление активами ЗПИФ осуществляет Управляющая компания, имеющая лицензию ЦБ на управление инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами, негосударственными пенсионными фондами.

— Пайщики ЗПИФа – физические и юридические лица, резиденты и нерезиденты РФ. Возможно наличие только одного пайщика в фонде.

— Комплекс активов (в т.ч. имущества) ЗПИФ является обособленным активом от имущества управляющей компании и находится в долевой собственности пайщиков фонда.

— Возможно создавать ЗПИФы для квалифицированных инвесторов. Такие фонды имеют более широкие возможности инвестирования по сравнению с традиционными ЗПИФами.

— Наиболее распространены ЗПИФы недвижимости, а также кредитные ЗПИФы.

— Срок действия ЗПИФа может быть на длительный срок, УК, управляющая ЗПИФ, обязана иметь лицензию Центрального Банка РФ и отчитываться по деятельности ЗПИФов по утвержденным формам

— Деятельность управляющей компании и ЗПИ контролируется внешними органами, деятельность которых является лицензируемой.

УК «Галактика» предлагает услуги по созданию ПИФов различной направленности и управлению их активами в России.
Компания готова принять на обслуживание уже сформированные фонды.

https://galaktika-finance.ru/wp-content/uploads/2022/09/3.jpg
  • Строители и девелоперы
  • Владельцы недвижимости или земельных участков
  • Собственники семейного капитала
  • Холдинги и владельцы бизнеса

Цели –широкие возможности привлечения инвестиций и оптимизация налогообложения

Преимущества:
Защита активов
На имущество фонда не может быть наложен арест по обязательствам пайщиков или управляющей компании, бенефициар имущества не
объявлен публично –владельцем активов является не юридическое лицо — фонд
Преференции по налогообложению
Поскольку ЗПИФ не является юридическим лицом, отсутствует налог на прибыль. Прибыль реинвестируется для развития бизнеса на срок действия фонда.
Привлечение инвестиций
Прозрачный и безопасный инструмент привлечения инвестиций на всех этапах подготовки и реализации проекта
Альтернатива 214-ФЗ
Возможность привлечения средств в строительство объекта – замещение ДДУ, эскроу-счетов, проектного финансирования, снижение затрат на ведение строительного проекта
Управление проектами
Упрощение процесса управления проектом(ами) в результате объединения в ЗПИФ различного вида активов
Сценарии применения:
-строительство многоквартирных домов
-строительство коммерческой и промышленной недвижимости
-строительство туристических, гостиничных комплексов, апарт-отелей
-малоэтажное строительство
-девелопмент земельных активов

Цели – повышение эффективности управления недвижимостью / земельными участками

Преимущества:
преференции по налогообложению
поскольку ЗПИФ не является юридическим лицом, отсутствует налог на прибыль. Прибыль реинвестируется для развития бизнеса на срок действия фонда.
защита активов
на имущество фонда не может быть наложен арест по обязательствам пайщиков или управляющей компании, поскольку владельцем активов является не юридическое лицо — фонд
Контроль и прозрачность управления
управление ведется в соответствии с принятыми и утвержденными правилами. Все операции совершаются при контроле и подтверждении
внешними и внутренними контролирующими органами. Все существенные решения принимаются инвестиционным комитетом, в который входят конечные бенефициары
Распределение доходов по согласованному принципу
владельцы паев получают доход, определенный правилами управления, пропорционально доле их паев в активах фонда
Сценарии применения:
— Предоставление в аренду коммерческих и промышленных объектов
— Предоставление в аренду апарт-отелей,

Цели – защита семейного капитала, капитала при наследовании

Преимущества:
защита и конфиденциальность активов
на имущество фонда не может быть наложен арест по обязательствам пайщиков или управляющей компании, бенефициар поскольку владельцем активов является не юридическое лицо — фонд
Непрерывность работы капитала при наследовании
в случае ухода из жизни собственника, капитал управляется управляющей компанией по утвержденным правилам. Измененная структура собственников при наследовании определяет при необходимости внесение изменений в правила управления, но сама смена собственников не прерывает процесс управления капиталом
Возможность изменения структуры собственников
механизм учета паев позволяет производить замену владельцев паев по распоряжению текущего владельца
Контроль и прозрачность управления
управление ведется в соответствии с принятыми и утвержденными правилами. Все операции совершаются при контроле и подтверждении
внешними и внутренними контролирующими органами. Все существенные решения принимаются инвестиционным комитетом, в который входят конечные бенефициары
Сценарии применения:
— Сохранение каптала от споров за наследство
— Управление крупным семейным капиталом

Цели – защита бизнес-активов, оптимизация рисков, конфиденциальность информации и повышение эффективности бизнеса

Преимущества:
защита активов
на имущество фонда не может быть наложен арест по обязательствам пайщиков или управляющей компании, бенефициар поскольку владельцем активов является не юридическое лицо — фонд
преференции по налогообложению
поскольку ЗПИФ не является юридическим лицом, отсутствует налог на прибыль. При предоставлении займов между предприятиями холдинга проценты по займам также не облагаются налогом на прибыль. Прибыль реинвестируется для развития бизнеса на срок действия
фонда
управление отдельными проектами
упрощение процесса управления проектом(ами) в результате объединения в ЗПИФ различного вида активов
Сценарии применения:
-упрощение сложной структуры владения бизнеса
-кредитование внутри крупных структур
-защита долей владения бизнесом, а также патентами и торговыми марками
-выделение отдельных проектов из общей структуры владения бизнесом
https://galaktika-finance.ru/wp-content/uploads/2022/08/logo_galaktika.png

Стоимость инвестиционных паев может увеличиваться и уменьшаться, результаты инвестирования в прошлом не определяют доходы в будущем, государство не гарантирует доходность инвестиций в паевые инвестиционные фонды. Прежде, чем приобрести инвестиционный пай, следует внимательно ознакомиться с правилами доверительного управления.